ODI备案的作用 ODI备案的要求 ODI备案的流程

　　ODI全称为，ODI境外直接投资。指在我国境内依法设立的企业通过新设、并购及其他方式。在境外拥有非金融企业，或取得既有非金融企业所有权、控制权、经营管理权及其他权益的行为。

　　一、ODI备案的作用：

　　1.企业通过ODI可以资金合法出境

　　2.只有ODI备案后，境外投资利润回流才可以合法回流

　　3.建立跨境资金池，优化资源配置和税务

　　4.方便国外公司与国内外资公司合作

　　5.我国企业进入国外市场的必备条件

　　二、ODI备案的要求：

　　1.原则上要求成立满1年以上，且有完整的经审计的财务报表。如成立时间不满1年，一般需提供上级母公司审计报告。

　　2.近1年会计事务所出具的审计报告。资产负债率低于70%，越低越好

　　3.股东背景、资金来源、境外投资项目必须真实、合法。

　　4.企业有足额的存款用于支付境外投资款。

　　5.有完善且合理的境外投资使用计划。

　　三、ODI备案的流程：

　　ODI备案登记需获得商务部门境外投资行为的核准、发改委对境外投资项目的核准或备案、银行登记三大环节。另外，投资主体属金融企业的，需获取金融监管部门的批复函；投资主体属国有企业的，需取得国有资产监管部门的审批同意。具体的申请流程，一般如下：

　　首先：境内企业股东需要向省级商务部门和省级发改委办理ODI备案手续。商务部负责整体审批企业境外投资事项，为符合要求的企业颁发《企业境外投资证书》。

　　其次：发改委负责监管企业境外投资行业流向，为满足条件的企业颁发《境外投资项目备案通知书》。

　　Zui后：外管局负责监管登记和资金出境的相关手续。备案手续完成之后，需要根据《境内机构境外直接投资管理规定》，在银行完成登记手续。